Aggiornamento n. 17 del 28 novembre 2023

Zusammenfassung

Es handelt sich um ein von der Banca d’Italia veröffentlichtes Aktualisierungsschreiben (17. Aggiornamento) zur Circolare Nr. 272 vom 30. Juli 2008 zur „Matrice dei conti“ (aufsichtsstatistische Kontenmatrix). Der 17. Stand datiert vom 28. November 2023 und richtet sich an in Italien zugelassene Banken sowie Filialen ausländischer Banken und andere dem Art. 51 TUB unterliegende Institute, mit Fokus auf statistische Meldungen, harmonisierte Finanzinformationen (SSM) und Eigenmittel/Prudenzialkoeffizienten. Das Dokument beschreibt die Struktur der Matrice dei conti mit vier Sektionen (I: monatliche statistische Daten, II: andere statistische Daten, III: für den Einheitlichen Aufsichtsmechanismus harmonisierte Finanzinformationen und weitere Details, IV: Eigenmittel und prudenzielle Kennziffern) und konkretisiert diverse Meldevorgaben in Sezione II, Sottosezione II.3 „Servizi di pagamento“. Es werden u.a. die Positionen 58802 und 58804 zu „Carte di debito“ bzw. „Moneta elettronica – rimborsi, vincite e operazioni assimilate“ spezifiziert, mit quartalsweiser Meldung, Aufschlüsselung nach „localizzazione del dispositivo“, Merchant Category Code (MCC), Kartenschema (PCS), „Stato emittente“ und „Stato di controparte“. Weitere neue bzw. angepasste Positionen betreffen AISP-Daten (Voce 58788 „numero clienti“ und 58789 „numero di conti“) sowie die halbjährliche Meldung der „numero carte conto“ (Voce 58791) inklusive Aufgliederung nach Provinz der Gegenpartei und Digitalisierungsgrad. Die Sezione II.3 wird zudem um eine Negativmeldung (Voce 58643 „segnalazione negativa“) ergänzt, die von Banken zu melden ist, die keine der dortigen Zahlungsdienst-Positionen zu berichten haben (Meldewert „1“). Im allgemeinen Teil werden die Adressaten- und Anwendungsregeln konkretisiert, insbesondere die Pflichten der italienischen Zweigstellen ausländischer Banken, von „Bancoposta“ sowie die Querbezüge zu den Circolari Nr. 248 (Zinsstatistik), 284 (Verluste auf Default-Positionen) und 286 (prudenzielle Meldungen). Für die Sezione IV „Patrimonio di vigilanza e coefficienti prudenziali“ wird festgelegt, dass die Formulare in der Circolare Nr. 154/1991 enthalten sind und die inhaltlichen Vorgaben aus der Circolare Nr. 286/2013 sowie den EU-Vorschriften (insbesondere Durchführungsverordnung (EU) Nr. 451/2021) zu entnehmen sind. Der 17. Aggiornamento listet detailliert alle neu nummerierten und geänderten Seiten (u.a. in den Avvertenze Generali A/B/C sowie in Sezione II.3) und hebt die Aufhebung bestimmter Kontencodes hervor, insbesondere der Positionen 58577.01, 58577.03, 58577.05, 58577.07 und 58715.