RATI record structure, version 5.5, published 8 March 2022 (PDF), valid from reporting period 1 March 2022 to 31 November 2022

Zusammenfassung

Es handelt sich um ein technisches Spezifikations- und Anweisungsdokument der Bank of Finland zur Datenerhebung für die MFI-Statistik (RATI), einschließlich Record-Struktur und Validierungsregeln. Version 5.5 wurde am 8. März 2022 veröffentlicht, in DCS2 ab 1. Februar 2022 angewendet und ist für Berichte ab Januar 2022 (bzw. laut Titel bis 30. November 2022) gültig. Das Dokument beschreibt den Aufbau und die Inhalte der CSV-Reportdatei (Dateibenennung, UTF‑8, Semikolon-Separierung) mit Batch-Record 000, Loans and deposits Record (LD), Impairment Record (IL), Content Record (REST), Security-by-security Record (SBS) und Balance Sheet Record (BS) sowie deren Felddefinitionen und Validierungen. Es enthält detaillierte Validierungsregeln für Felder u. a. zu Instrumenten, Sektor-Klassifikationen, Sicherheiten, Laufzeiten, Transaktionen, sowie zu Summenprüfungen (RATI.BS.R1/R2) für die Übereinstimmung der in LD, REST und SBS gemeldeten Bestände mit dem BS-Record (Bilanzsumme, Feld 14). Das Dokument legt auch Berichtspflichten und Fristen fest, insbesondere die elektronische Übermittlung über den DCS2-Service (Posti Messaging Oy) bis zum 10. Bankarbeitstag nach dem Referenzmonat einschließlich Testmöglichkeiten über eine Testumgebung. Die umfangreiche Versionshistorie (Versionen 1.0 bis 5.5) dokumentiert laufende Änderungen an Feldern, Datentypen, Code- und Sektorlisten, neuen Instrumenten, neuen bzw. geänderten Validierungsregeln (z. B. RATI.SBS.R3, RATI.000.R1/R2) und Anpassungen an Klassifikationen (u. a. Sektorklassifikation 2012). In Version 5.x wurden u. a. Subkategorien für Eigenkapital und Sachanlagen im REST-Record, Notional Cash Pooling und erweiterte Sicherheiten- und Zweckklassifikationen im LD-Record, ein Instrument für CVA/DVA sowie Transaktion T für Repos ergänzt und Validitäts- sowie Pflichtregeln für bestimmte Felder angepasst. Verweise auf rechtliche Grundlagen oder EU-Rechtsakte werden im Auszug nicht explizit genannt; die Harmonisierung mit der BSI-Verordnung wird bei der Anpassung bestimmter Instrumententexte (z. B. 812–814) erwähnt. In Version 5.5 wurden speziell im LD-Record Feld 9 und Feld 25 ein neuer Codewert „LT“ für „loans sold but serviced“ eingeführt und in die Validierungsregel 001 dieser Felder aufgenommen.