KOTI record structure, version 1.5 published 30 June 2010 (PDF), valid from reporting periods 1 January 2014 to 30 September 2020

Zusammenfassung

Es handelt sich um eine von der Bank of Finland (Financial Stability and Statistics) veröffentlichte technische Anleitung zur Datensatz- bzw. Record-Struktur für die MFI Consolidated Data Collection (KOTI). Die Fassung ist Version 1.5, veröffentlicht am 5. September 2013, und gilt für Berichtszeiträume ab dem 1. April 2014; in der Versionenhistorie werden frühere Versionen (1.0–1.4) und deren Gültigkeitszeiträume detailliert aufgeführt. Die Anleitung beschreibt Aufbau, Felder und Validierungsregeln der drei Record-Typen 000 (Batch record), CS (Consolidated record) und BS (Balance sheet record) sowie die Struktur der CSV-Reportdatei (Trennzeichen, Zeichensatz ISO 8859-15, Dateibenennung KOTI_<YYYY>Q<qq>_<ID>.CSV). Es werden detaillierte Felddefinitionen mit Code-Listen (z. B. Record type, Type of identifier, Allocation of balance sheet items, Transaction, BIS unit, Instrument, Sector, Country code, Currency, Remaining maturity) einschließlich Mandatory-Logik und zulässigen Werten beschrieben. Die technischen Formalprüfungen umfassen Validierungen auf Feldebene (z. B. für Reporting period, Country code, Conversion currency, Risk-weighted assets, Tier 1 capital) und reportweite Kohärenzregeln (KOTI.ALL.R1, KOTI.ALL.R2, KOTI.ASSETS.R3, KOTI.LIABILITIES.R4), u. a. Toleranzgrenzen von ± 5.000 EUR zwischen Summen der CS-Records und der konsolidierten Bilanzsumme im BS-Record. Das Dokument legt die elektronische Übermittlung über den DCS-Dienst (Data Collection Service) von Itella Information Oy fest, einschließlich Anforderung von Benutzerkennungen, Testumgebung, Fehlerberichten und Kontaktwegen (Service Desk und E‑Mail [email protected]). Es führt die BIS-Stage‑2-Anpassungen in Version 1.5 auf, etwa Änderungen an BS-Feldern (Risk-weighted assets, Tier 1 capital, Consolidated balance sheet) sowie Erweiterungen und Umcodierungen von Instrumentenfeldern im CS-Record (z. B. neue Instrumentencodes 22, 33, 51, 7, 81, 82 und neuer BIS unit „D“). Explizit werden neue oder geänderte Validierungen für CS-Felder (z. B. Transaction, Instrument, Sector, Country code, Remaining maturity, Conversion currency) eingeführt bzw. Validierungen entfernt (z. B. CS-Feld 6 Validierung 003, Löschung von KOTI.ALL.R3 und Hinzufügen von KOTI.ASSETS.R3 und KOTI.LIABILITIES.R4). Das Dokument verweist zudem auf eine neue Sektor-Klassifikation (Statistics Finland Classification of Sectors 2012) sowie auf externe Codestandards (ISO 3166 für Länder, ISO 4217 für Währungen) und regelt die Pflicht zur fristgerechten Einreichung bis zum letzten Bankarbeitstag des Folgemonats.