KOTI record structure, version 3.1 published 24 January 2023 (PDF), valid from reporting periods 1 January 2023 to 31 August 2024

Zusammenfassung

Es handelt sich um ein technisches Anweisungsdokument der Bank of Finland (Financial Stability and Statistics) zur Dateneinreichung für die MFI CONSOLIDATED DATA COLLECTION (KOTI). Die Version ist 3.1, veröffentlicht am 24. Januar 2023, gültig für Berichtszeiträume ab 1. Januar 2023 (bis 31. August 2024) und richtet sich an meldepflichtige MFIs mit KOTI-Quartalsmeldungen. Das Dokument beschreibt detailliert die Aufbau- und Prüfregeln der CSV-Reportdatei (UTF-8, Semikolon-getrennt) mit den Recordtypen 000 (Batch), CS (Consolidated) und BS (Balance Sheet), inklusive Feldstrukturen, Code-Listen (z. B. Instrument, Sektor, Land, Währung) und Validierungslogiken. Es legt die Meldewege über den DCS2-Datenerfassungsdienst (Produktiv- und Testumgebung), die Frist (letzter Banktag des Folgemonats), die Dateibenennung (z. B. KOTI_2020Q01_FI01234562_20200414135000.CSV) und den Umgang mit Fehlermeldungen und Korrekturmeldungen fest. Für den Batch-Record 000 werden u. a. Typ und Inhalt der Felder „Type of data provider’s identifier“, „Survey code“ (KOTI), „Data type“ (N/T/P), „Reporting period“, „Creation date and time“ und „Number of rows“ sowie entsprechende Prüfregeln beschrieben. Der CS-Record enthält Felder wie „Allocation of balance sheet items“ (A/L/O), „Transaction“ (S/R), „Instrument“ (u. a. 21, 33, 41, 42, 43, 46, 47211, 4791, 51, 52, 7, 82), Sektor (Statistik Finnland 2023), Länderkennziffern (ISO 3166 bzw. internationale Organisationen), Umrechnungswährung, Buchwert (EUR), Restlaufzeit und Felder für Risikoübertrag (Target country/sector of risk transfer). Der BS-Record dient der Meldung von „Risk-weighted assets“, „Tier 1 capital“ und der „Consolidated balance sheet“ sowie Grunddaten zum Meldenden (MFI-Code, Name, Reporting frequency „Q“), mit Mindestanforderungen (z. B. Konsolidierte Bilanzsumme > 0). Auf Berichtsebene definieren die Regeln KOTI.ALL.R1 und KOTI.ALL.R2 Kohärenzanforderungen (ein Reporter pro Datei; Pflicht von 000- und BS-Record), während KOTI.ASSETS.R3 und KOTI.LIABILITIES.R4 Toleranzgrenzen von ± 5.000 EUR zwischen aus CS-Records berechneten Summen und der konsolidierten Bilanzsumme des BS-Records für Vermögenswerte bzw. Verbindlichkeiten vorgeben. Die Änderungshistorie dokumentiert mehrere Versionen seit 2009; für Version 3.1 wird explizit die Aktualisierung der Validierungsregeln 002 und 003 des CS-Feldes 9 (Sektor, Statistik Finnland 2023) hervorgehoben.