Depotstatistik (neu) Vereinfachung der Darstellung der Wertpapierleih- bzw. -pensionsgeschäfte in der Depotstatistik (neu) 13.06.2005 Rundschreiben 23/2005

Zusammenfassung

Es handelt sich um ein Rundschreiben Nr. 23/2005 der Deutschen Bundesbank zur neuen Depotstatistik, adressiert an alle meldepflichtigen Banken, Kapitalanlagegesellschaften, Wertpapierhandelsbanken und Dienstleister für Depotstatistikzwecke. Das Schreiben datiert vom 13. Juni 2005 und bezieht sich auf die Depotstatistik (neu) ab Dezember 2005 im Rahmen des elektronischen Meldewesens XMW (XML-Format – Bankenstatistik – Neue Depotstatistik). Inhaltlich erläutert es die Behandlung des Depotbestands, insbesondere im Depot-A-Geschäft (Eigenbestände), und die zugehörigen Datenfelder „Bestand“ und „Repo/WP-Leihe“ mit den Unterelementen „B“, „B-“, „V“, „E“ und „E-“. Es wird beschrieben, dass „B“ und „B-“ die positiven bzw. negativen Eigenbestände aus Käufen/Verkäufen abbilden, „V“ und „E“ die Verleiher- und Entleiherbestände brutto für Wertpapierleihen/Repos erfassen und „E-“ einen negativen Bestand aus der Weitergabe zuvor entliehener Papiere kennzeichnen sollte. Die Bundesbank stellt fest, dass MFIs praktisch nicht zwischen negativen Beständen aus Leerverkäufen („B-“) und aus Weitergabe entliehener Papiere („E-“) unterscheiden können und verzichtet daher auf die Meldepflicht für „E-“-Beträge in der neuen Depotstatistik. Damit sollen Eigenbestände in den Sektoren 1221, 1223 und 1224 ausschließlich über „B“ und „B-“ gemeldet und leichter mit der monatlichen Bilanzstatistik abgestimmt werden. Nach Rücksprache mit dem Zentralen Kreditausschuss wird die kurzfristige Änderung der Meldevorschriften als unbedenklich bewertet, von verschiedenen Instituten ausdrücklich begrüßt und die Richtlinien sowie die XML-Dokumentation werden entsprechend angepasst. Die Bundesbank kündigt zudem die Bereitstellung von Fallbeispielen zur Darstellung von Wertpapierleih- und -pensionsgeschäften in der Depotstatistik (neu) auf ihrer Homepage unter „Statistik, Meldewesen, Bankenstatistik, Depotstatistik (neu)“ an.