Mindestreserven - Bilanzstatistik 07.10.2016 Rundschreiben 65/2016

Zusammenfassung

Dieses Dokument ist ein Rundschreiben der Deutschen Bundesbank (Zentrale, Bereich M 10-7) zur Mindestreserve im Rahmen der monatlichen Bilanzstatistik (BISTA), datiert auf den 7. Oktober 2016 (Rundschreiben Nr. 65/2016). Es richtet sich an mindestreservepflichtige Banken (MFIs) und betrifft die Meldungen in der BISTA-Anlage H (u. a. Anwahlpositionen H.252/03 und H.172/01) zur Mindestreservebasis. Inhaltlich werden die verpflichtende Absetzung von Verbindlichkeiten aus ausgegebenen Schuldverschreibungen mit Ursprungslaufzeiten bis einschließlich zwei Jahren von der Mindestreservebasis sowie die Absenkung des Standard- bzw. Pauschalabzugsbetrags behandelt. Das Rundschreiben verweist auf die Verordnung (EU) 2016/1705 (EZB/2016/26) zur Änderung der Verordnung (EG) Nr. 1745/2003 (EZB/2003/9) über die Auferlegung einer Mindestreservepflicht sowie auf die Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 (EZB/2013/33) über die Bilanz der MFIs. Neu ist, dass ein MFI den von der EZB-Website veröffentlichten Standard-/Pauschalabzug in der BISTA-Anlage H, Position H.252/03 melden muss, wenn es nicht nachweisen kann, welche MFIs die betreffenden Schuldverschreibungen zum Meldetermin halten, und bei Nachweis stattdessen in Position H.172/01 meldet. Der EZB-Rat hat den pauschalen Abzugsbetrag für Schuldverschreibungen mit Ursprungslaufzeiten bis zu zwei Jahren von 30 % auf 15 % gesenkt; der neue Prozentsatz gilt ab der Erfüllungsperiode 14. Dezember 2016 bis 24. Januar 2017 und ist erstmals für die BISTA-Meldung Oktober 2016 anzuwenden. Die Änderungsverordnung EZB/2016/26 tritt am 14. Dezember 2016 in Kraft und ist diesem Rundschreiben als Anlage beigefügt. Zusätzlich wird ein korrigierter „Unverbindlicher Kalender für die Mindestreserve-Erfüllungsperioden im Jahr 2018“ als Anlage 2 übermittelt, in dem die Dauer mehrerer Erfüllungsperioden in Tagen berichtigt wurde. Der Kalender nennt für jede Mindestreserve-Erfüllungsperiode im Jahr 2018 Beginn- und Enddatum, Dauer in Tagen, den maßgebenden BISTA-Berichtsmonat für Reservebasis und Reserve-Soll sowie die Termine für Berichtigungen (Notification Date) und Anerkennung (Acknowledgement Date).