O2 - Traditionelle Verbriefungen im Berichtszeitraum 01.01.2022 Vordruck

Zusammenfassung

Es handelt sich um den Meldevordruck „Anlage O2 – Traditionelle Verbriefungen im Berichtszeitraum“ der Monatlichen Bilanzstatistik, herausgegeben von der Deutschen Bundesbank. Die Fassung ist mit „O2, Blatt 1/Blatt 2, 01.2022“ datiert und gilt für monatlich meldepflichtige Banken (MFIs), die Kreditverkäufe bzw. -käufe im Rahmen traditioneller Verbriefungstransaktionen tätigen. Inhaltlich erfasst die Anlage O2 kreditbezogene Transaktionen je Verbriefungstransaktion separat, einschließlich Kreditverkäufen, Kreditportfolio-Rückkäufen (zu saldieren) sowie Kreditportfolio-Käufen, in Beträgen in Tsd Euro. Die Positionen decken unter anderem inländische und ausländische Banken (z.B. Pos. 910, 920, 900), Versicherungsunternehmen (z.B. 612/716), Verbriefungszweckgesellschaften (z.B. 118, 418, 650), Privatpersonen (z.B. 120, 420) und öffentliche Haushalte (z.B. 200, 500) ab, getrennt nach Inland, anderen Mitgliedsländern des Eurosystems und Drittstaaten. Es werden getrennt Wechselkredite (entsprechend Aktiva 062/072) und Buchforderungen (Aktiva 061/071) mit Laufzeitbändern bis 1 Jahr, über 1 bis 5 Jahre und über 5 Jahre sowie die insgesamt verbrieften Volumina ausgewiesen. Der Vordruck verlangt Stammdaten zur Verbriefung (z.B. bankinterne Kenn-Nummer 901, Name/Firma 902, Sitzland 904, Fallgruppe der Verbriefungsdefinition 906) sowie Angaben zu den Auswirkungen auf die Bilanz und zum Servicing. Rechtliche und definitorische Verweise bestehen auf die Statistische Sonderveröffentlichung 1 „Bankenstatistik Richtlinien“, insbesondere die Kennzifferbeschreibung, das Verzeichnis der Länder und die Systematik der Laufzeitspalten (Verweise auf Anlagen A1 und B1). Neu beziehungsweise besonders klargestellt wird die Konvention zur Saldierung von Kreditverkäufen und -käufen, die Einbeziehung von reinem Servicing ohne Originator-Funktion sowie die Behandlung der Blätter 1 und 2 der Anlage O2 als untrennbare Einheit.